科(kē)创板首批退市(shì)公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别发布公(gōng)告称，其(qí)收(shōu)到(dào)证监会下发的《行政处罚决(jué)定书(shū)》，将被实(shí)施重(zhòng)大违法强制退市，

　　与此同时，上交所也(yě)对两公司下发拟终(zhōng)止公司股票上市(shì)的事先(xiān)告知(zhī)书，两家公(gōng)司的股(gǔ)票(piào)自4月24日(rì)开市起(qǐ)停牌。<猫肠胃不好老是吐怎么办，猫咪隔三差五吐但是精神很好/p>

　　4月(yuè)21日晚间，上海金融法院消(xiāo)息显示，其收到12名投资(zī)者共(gòng)同起诉泽达易(yì)盛、林应(yīng)等证券虚猫肠胃不好老是吐怎么办，猫咪隔三差五吐但是精神很好假(jiǎ)陈(chén)述责(zé)任纠纷的申请，保荐(jiàn)券商东(dōng)兴证券及两名保代(dài)、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、康达律师事务所均(jūn)在被起诉名单中。

　　来看(kàn)详(xiáng)情(qíng)——

　　欺诈(zhà)发行+信披违法违规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先(xiān)来(lái)看*ST紫(zǐ)晶(jīng)方面的问题(tí)：

　　证监会行(xíng)政处(chù)罚决定书(shū)显示，紫晶存储存(cún)在欺诈发行的问题。紫晶存(cún)储(chǔ)于2019年4月(yuè)3日(rì)披露招股(gǔ)书申(shēn)报稿，同年10月获科创板上市委审议(yì)同(tóng)意发行(xíng)上市(shì)，2020年3月在科创(chuàng)板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过(guò)虚构销(xiāo)售合同、伪造物流(liú)单据和(hé)验收单据入账、安(ān)排(pái)资金回款、提(tí)前确(què)认(rèn)收入等方式(shì)虚增营业(yè)收入、利润。其(qí)中，2017年(nián)-2019年上(shàng)半年分别虚(xū)增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占当年利润(rùn)总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股(gǔ)说明书》未(wèi)按规定披露的2016年末、2017年末(mò)以及2019年(nián)上半年(nián)末对(duì)外担保余(yú)额分(fēn)别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至招股说明(míng)书(shū)签署日，未按规定(dìng)披露对外(wài)担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶存储继续通过前述财务造(zào)假(jiǎ)方(fāng)式虚增营业收入、利润。2019年(nián)虚增(zēng)利润14529.07万(wàn)元(yuán)，占当(dāng)期报(bào)告记(jì)载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载的(de)利润总(zǒng)额绝对(duì)值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中(zhōng)仍存在未按(àn)规定(dìng)披露对外担保的(de)问题。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存(cún)储责令(lìng)改正，给予警告(gào)，并(bìng)处(chù)以(yǐ)3668.52万元罚款，对(duì)实控人郑穆、罗铁威分(fēn)别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此外，郑(zhèng)穆被采取终身市场禁(jìn)入(rù)措(cuò)施(shī)，罗铁威(wēi)被处10年市场禁入措施，其他相(xiāng)关负责人也被处以罚款(kuǎn)、5年(nián)市场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被罚(fá)超8亿

　　实控人、财务总(zǒng)监终(zhōng)身市场禁入(rù)

　　泽达易(yì)盛方面，行政处罚(fá)决定书显示(shì)，其于2019年6月披露招股书(shū)申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易(yì)盛在公告的证(zhèng)券发行(xíng)文件中隐瞒重要事实、编造(zào)重大虚假内容(róng)，2016年-2019年累计(jì)虚增营业收入(rù)34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万元，且未如(rú)实披露关(guān)联交易、股(gǔ)权代(dài)持情况等。

　　在上市后(hòu)，泽(zé)达易(yì)盛及其全(quán)资子公司浙江(jiāng)金淳、杭州(zhōu)畅(chàng)鸿签订虚假合同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚增(zēng)利润8246.92万元，占当期(qī)报(bào)告记载的利润总额的88.97％；2021年猫肠胃不好老是吐怎么办，猫咪隔三差五吐但是精神很好虚增(zēng)利润2665.78万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的(de)利润总额的56.23％。此外(wài)，泽达易盛还存在(zài)虚增在建工程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对于欺诈发行部(bù)分，证监会对泽(zé)达易(yì)盛处以非法所募(mù)集资金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存(cún)储则被罚款非法募集资金(jīn)的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合(hé)并(bìng)其(qí)他(tā)违法事实计算，证监会最终对(duì)泽达易盛处以8.6亿元(yuán)罚款，对实(shí)控人、时任董(dǒng)事长、总经理林(lín)应处以(yǐ)3800万元(yuán)罚款(kuǎn)，时任董事、副总经理、财务(wù)总监、董事会秘书应岚被罚1300万(wàn)元，二(èr)人均被采(cǎi)取终身市(shì)场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日(rì)市场(chǎng)全面大跌(diē)的行情下，两家(jiā)公司(sī)均有(yǒu)不(bù)同(tóng)幅度(dù)的上涨。*ST泽达股(gǔ)价(jià)大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股(gǔ)东总户数为6538户(hù)，户均(jūn)持股(gǔ)市值(zhí)14.62万元(yuán)；*ST紫晶(jīng)A股股东(dōng)总户数(shù)为12352户，户均(jūn)持股市值10.36万(wàn)元(yuán)。

　　*ST泽达已被(bèi)提起(qǐ)诉讼

　　中介(jiè)机构(gòu)一同被(bèi)诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家(jiā)公(gōng)司也进入到停牌及被终止上市的(de)阶段。

　　4月(yuè)21日盘(pán)后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发布(bù)公告称(chēng)，公司触及《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科(kē)创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定(dìng)的重大违法行为，将(jiāng)被(bèi)实施(shī)重大违法(fǎ)强制退市。公(gōng)司股票自2023年4月24日(rì)（星期一）开(kāi)市起停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司均(jūn)收到上交所(suǒ)下发的拟终止公司(sī)股票上市(shì)的事先告知(zhī)书。在收到终止上市告知书后，两家公司可(kě)以根据规定申请听证，提(tí)出陈(chén)述(shù)和申辩。交易所由上市委(wěi)员会(huì)就是(shì)否终止公(gōng)司股票上市(shì)事宜进行审议，并根(gēn)据上市(shì)委(wěi)员会的审核意(yì)见作出是否终止(zhǐ)公(gōng)司股(gǔ)票上(shàng)市的(de)决定。

　　根据相(xiāng)关(guān)规定(dìng)，若(ruò)股票被终止上市，自(zì)交易所(suǒ)公告对股票作出终止上市的(de)决(jué)定之(zhī)日后5 个交(jiāo)易日届满的下一交易日起，相关公(gōng)司股票(piào)复牌(pái)并(bìng)进入退市整(zhěng)理(lǐ)期，并(bìng)在股票(piào)简称前冠(guān)以“退市(shì)”标识，退市整理期的交易(yì)期(qī)限为(wèi)15 个交易(yì)日。交易所将在(zài)退市(shì)整理期(qī)届(jiè)满(mǎn)后(hòu)5个交易日内对股票予以摘牌(pái)，股票最(zuì)终终止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚(wǎn)间，上海金融法院官微发布消息显示，其已于当(dāng)日收(shōu)到(dào)12名投资者共同(tóng)起诉泽达(dá)易盛等(děng)证券虚假(jiǎ)陈述责(zé)任(rèn)纠纷(fēn)的申请。起诉投资者同时申请适(shì)用普通(tōng)代表人诉(sù)讼程序审理案件。上海(hǎi)金融(róng)法院称，其(qí)将(jiāng)依法(fǎ)审查，及(jí)时公布进展情况(kuàng)。

　　值得(dé)关注的是(shì)，在投(tóu)资(zī)者(zhě)提(tí)起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实(shí)控(kòng)人、董监高等(děng)，中介(jiè)机构东兴证券(quàn)及(jí)两名保(bǎo)代（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天健会(huì)计师事务所、康达(dá)律师(shī)事务所也均(jūn)在被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券(quàn)曾发布(bù)公告称，因在(zài)执行泽达易(yì)盛首次公开发行股票(piào)并在科创(chuàng)板(bǎn)上(shàng)市项目(mù)中，涉嫌保(bǎo)荐、承销及持(chí)续督导等业务未勤勉尽责，证监会决定(dìng)对(duì)其公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证中小投(tóu)资者服务中(zhōng)心公告称，关(guān)注(zhù)到上海金融法(fǎ)院收到12名投资者共同起诉泽达易(yì)盛(shèng)等(děng)证券虚假陈(chén)述责任纠纷(fēn)的(de)申请，起诉投(tóu)资(zī)者同时申(shēn)请适用普通代表人诉讼程(chéng)序审理案(àn)件(jiàn)。泽(zé)达易(yì)盛是科创板首批被中国证(zhèng)监(jiān)会(huì)立(lì)案调查公司，根据(jù)《行政处罚决定书》，公(gōng)司构成欺诈(zhà)发行。

　　投服中心将密切关注(zhù)诉(sù)讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法院后续受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利登记(jì)公告，拟相关法(fǎ)律法规公开(kāi)征集并接(jiē)受50名(míng)以上（含50名）投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请参加普通(tōng)代表人诉讼(sòng)并申请(qǐng)转换(huàn)特别代表人诉(sù)讼。

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